加拿大报税季最常见的九个问题！且听专家解答

在加拿大，正式进入了报税季节。

这个时候对很多加拿大人来说可能会感到有些压力，不用担心，H&R Block 的税务专家 Yannick Lemay，解答了在报税季最常见的九个问题。

从你需要了解的新税务变更，到如何纠正报税中的错误，再到婚姻状况变化对税务的影响，这里都有详细的解答。

1. 今年有哪些新税务变更我需要注意？ 

加拿大税务局（CRA）做了一些更新，可能会影响你可申报的项目以及能从报税中获得的金额。

从针对首次购房者的临时救助支付，到有关短期租赁费用扣除的规则变化，可以查看我们的税务变更指南。

2. 报税季节中容易犯的最大错误有哪些？ 

Lemay 指出，主要的错误包括：提供不正确或不完整的信息，遗漏收入，忽视可用的扣除和抵免（加拿大有超过 400 种可用税收减免），以及未能报告婚姻状况的变化。

如果你没有按时报税，可能会面临逾期申报罚款，罚款为任何欠款的 5%，加上每延迟一个完整月罚款 1%，最多可达 12 个月。

如果你去年已经报过逾期税表，罚款可能会更高。

3. 如何减少我在报税中所欠的税款？ 

• 最大化对注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款，以实现税收有效的退休储蓄和减少收入。
• 利用教育抵免，特别是联邦学费税收抵免，来抵消为接受高等教育所支付的学费。
• 优化慈善捐赠。如果你的综合慈善捐赠超过 $200，税收节省将更高。未申报的收据可与过去五年的收据合并使用。
• 记得在税务申报中包含未报销的医疗费用，以便申请可能的扣除。

4. 退款大概需要多长时间？ 

根据 Lemay 的说法，通过电子方式报税并选择直接存款的纳税人，可能在 8 个工作日内收到退款，而纸质申报表则可能需要最多 8 周才能处理。

如果符合条件，你可以通过 H&R Block 的即时退款服务在提交报税表的同一天获得退款。

5. 如何修正报税表中的错误？ 

如果你在这个报税季节的报税表中出现了错误，也无需过于担心。

“当你收到 CRA 的评估通知后，请调整错误的条目，”Lemay 解释道。“除非按要求提交新申报表，否则请避免提交新的报税表，这应根据收入税法第 152(7) 条进行。”

6. 混合办公模式，这对我的税务有何影响？ 

远程工作的抵扣依然有效，但要求包括需有雇主签名的 T2200 表格，同时你还需满足特定的家庭办公室使用要求。

“这是因为在 COVID-19 封锁期间制定的简化表格（即 T2200S）已不再可用，”“虽然这可能意味着为申请家庭办公室的人员进行更多计算，但也有可能带来更大的抵扣！”

7. 如何减少投资收入的税负？

Lemay 建议向你的免税储蓄账户（TFSA）中缴款，这样你获得的投资收入便可免于纳税。

在 2023 年，若你年满 18 岁，可以向 TFSA 账户缴款 $6,500。而在 2024 年，这一上限提升至 $7,000。

8. 我该选择 RRSP 还是 TFSA？ 

在注册退休储蓄计划（RRSP）和免税储蓄账户（TFSA）之间选择资金存放的地方，取决于许多因素，尤其是你的收入情况。

如果你的收入较高，将资金投入 RRSP 可以帮助降低税负；如果收入较低，使用 TFSA 更为合适，可以将 RRSP 储蓄留到日后收入更高时再使用。

9. 去年婚姻状况发生变化，对报税有何影响？ 

如果你结婚并同住满一年，你必须一起报税。

即使你提交的是单独的表格，一些税收福利仍然是基于你们的家庭总收入，例如加拿大碳补贴。